Consejos para presentar su declaración de impuestos en Quebec 2024

Tanto para residentes permanentes, temporales o refugiados en Canadá, aquí hay algunos datos fundamentales que deben conocer antes de presentar su declaración fiscal, ya sea la primera o no.

Fechas para tener en cuenta

El 30 de abril (o el 15 de junio si es trabajador por cuenta propia) es la fecha límite para:

• Enviar su declaración de impuestos
• Pagar cualquier cantidad que deba en impuestos

Si no cumple con la fecha límite, corre el riesgo de incurrir en intereses sobre el saldo adeudado.

Según lo establecido por Revenu Québec, un individuo que resida en Quebec el 31 de diciembre de un año fiscal generalmente debe presentar una declaración de impuestos ante los gobiernos de Quebec y Canadá. Incluso si no tiene ingresos que declarar ni impuestos que pagar, es beneficioso presentar una declaración de impuestos para poder acceder a los programas de asistencia a los que podría tener derecho.

Por ejemplo, si llegó a Canadá y estableció su residencia en Quebec en septiembre de 2023, tendrá que presentar tu primera declaración de impuestos en 2024 por el año 2023, cubriendo el período desde tu llegada hasta el 31 de diciembre de 2023. Esta declaración deberá incluir todos sus ingresos, incluso aquellos obtenidos fuera de Canadá.

Es importante tener en cuenta que los residentes de Quebec deben presentar dos declaraciones de impuestos: una al gobierno federal, a través de la Agence du revenu du Canada (ARC), y otra al gobierno provincial, a través de Revenu Québec. Además, los criterios para determinar la residencia fiscal no son idénticos a los que definen su estatus de residencia en Canadá. Asegúrese de consultar con las autoridades para determinar con precisión los ingresos sujetos a impuestos en Quebec y Canadá, incluso si su lugar de residencia habitual ahora está en el extranjero.

Procedimiento general

Para poder presentar su declaración de impuestos, asegúrese de tener su número de seguro social (NAS). Puede consultar el sitio web de Service Canada para solicitar un NAS.

Si no puede obtener uno, la Agence du revenu du Canada puede proporcionarle un número de identificación temporal (NIT) que puede utilizar para declarar sus ingresos e inscribirse en los servicios en línea de la ARC.

Regístrese en los servicios en línea de la ARC y de Revenu Québec.

Reúna todos sus documentos (gastos médicos, Relevé 31, etc.) de su institución financiera y otras organizaciones, incluidos los formularios de información de cada empleador para quienes trabajó durante el año fiscal (T4). Por lo general, estos documentos comienzan a estar disponibles en febrero. También deberá proporcionar otros detalles personales básicos (nombre completo, dirección, etc.). Si tiene dependientes (hijos, cónyuge, etc.), también debe proporcionar la información relevante sobre ellos.

Complete su declaración de impuestos. Puede presentarla en línea utilizando software de impuestos aprobado o, alternativamente, imprimirla y enviarla por correo.

¿Qué ingresos deben declararse?

Debe declarar los ingresos que haya ganado (ingresos laborales o empresariales, ingresos de alquiler) desde que comenzó a vivir en Canadá, ya sean de origen extranjero o canadiense. Sin embargo, si no tiene el estatus de residencia canadiense, solo será gravado por sus ingresos de origen canadiense.

Principales documentos a presentar

T4 (federal): Estado de la remuneración pagada por un empleador a un empleado durante un año calendario. Entregado por su empleador antes del 28 de febrero.

Relevé 1 (provincial): Ingresos por empleo y otros ingresos diversos. Al igual que el T4, el Relevé 1 incluye el salario anual recibido y los detalles de las diferentes deducciones y contribuciones registradas durante los meses de empleo.

T5: Estado de los ingresos de inversión.

Relevé 31: Información sobre la ocupación de una vivienda, proporcionada por su arrendador (o arrendadores si se mudó durante el año). Un documento útil solo si ha residido en el territorio durante más de 18 meses.

Relevé 24: Gastos de cuidado de niños.

Relevé T220A: para estudiantes extranjeros, documento emitido por su institución que prueba su estatus.

Los documentos adjuntos de deducciones fiscales, como sus estados de cuenta de contribuciones a RRSP o sus gastos médicos elegibles y otras pruebas de pago de primas de seguro/gastos médicos no reembolsados, especialmente para residentes temporales.

Créditos y prestaciones

Dependiendo de su situación fiscal, podría tener derecho a créditos reembolsables como el crédito por hijos (ACE), el crédito por trabajo o el crédito por el impuesto sobre bienes y servicios (TPS/TVH). Además, bajo ciertas condiciones de elegibilidad, podría solicitar un reembolso anticipado si es necesario. Esto significa que podría recibir su reembolso antes de que su declaración sea procesada. Sin embargo, tenga en cuenta que, si se ajusta el monto después de revisar su declaración, podría tener que devolver cualquier exceso recibido.

Si no tiene ningún ingreso que declarar puede presentar su declaración para averiguar los créditos a los que tiene derecho como nuevo residente.

¿Hacer sus impuestos por su cuenta o con un contador?

Muchos quebequenses prefieren delegar esta tarea a un contador, ya sea por temor a cometer errores o para optimizar los créditos fiscales. Sin embargo, una vez que haya reunido todos sus documentos, podría hacerlo usted mismo; además, hay varios programas disponibles (en línea o en tiendas) que le guiarán en cada paso.

Para obtener más información sobre como hacer su declaración de impuestos, visite los sitios web de la Agence du revenu du Canada y de Revenu Québec.

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